一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达林业草原改革发展资金情况

1.中央下达林业草原改革发展资金预算情况

2024年，国家下达我省林业草原改革发展资金181029万元，其中国土绿化支出156849万元、林业草原支撑保障体系建设支出24180万元，资金已全部到位。

2.中央下达林业草原改革发展资金区域绩效目标情况

（1）数量指标：新一轮退耕还林第三次补助面积137300亩，新一轮退耕还林延长期补助面积2110202.7亩，新一轮退耕还草延长期补助面积51555.9亩，上一轮政策到期退耕还生态林抚育面积159.03万亩，油茶新造面积1.98万亩，造林面积≥24.77万亩，森林质量提升面积≥47.9万亩，草原生态修复治理面积≥218.88万亩，松材线虫病防治面积≥133.6万亩，松材线虫病重点区域防控任务104.5万亩，美国白蛾等其他重大林业有害生物防治任务4万亩次，草原有害生物防治面积454万亩，国家重点林木良种基地和国家林草种质资源库当年任务面积2.2万亩，林草科技推广项目56个，全国性林草湿荒综合监测项目样地数量≥2427个，全国性林草湿荒综合监测项目图斑监测数量≥29804个。森林草原航空消防租机巡护面积≥10059万亩，飞机飞行时长≥1210.7小时，布防飞机数量≥8架。

（2）质量指标：油茶新造成活率≥85%，低产低效林改造油茶存活率≥90%，油茶良种使用率100%，造林面积合格率≥85%，森林质量提升面积合格率≥85%，草原生态修复治理质量达标率≥85%，森林火灾受害率≤0.9‰，松材线虫病防控目标任务完成率（同林长制考核细则）≥70%。森林草原航空消防租机护林巡护能力显著提升，实际完成飞行小时数/计划小时数≥80%，布局计划完成率≥95%，有效降低火情早期处置响应时间。

（3）时效指标：油茶新造当期任务完成率≥90%，油茶改造当期任务完成率≥90%，造林当期任务完成率≥85%，森林质量提升当期任务完成率≥85%，草原生态修复治理当期任务完成率≥85%。森林草原航空消防租机接到处置指令后响应时间≤2小时。

（4）成本指标：新一轮退耕还林第三次补助标准400元/亩，新一轮退耕还林延长期补助标准100元/亩，新一轮退耕还草延长期补助标准100元/亩，上一轮政策到期的退耕还生态林抚育补助标准20元/亩，油茶新造面积1000元/亩。

（5）社会效益指标：明显提升巡护区森林草原防火巡护能力。

（6）生态效益指标：林业草原有害生物无公害防治成效明显，森林、草原、荒漠生态系统生态效益发挥明显，对地区森林生态系统生态效益发挥明显。明显有利于森林草原资源保护。

（7）可持续影响指标：森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显，对地区油茶产业发展可持续性影响明显。

（8）服务对象满意度指标：项目涉及职工和周边群众满意度≥85%。

（二）我省下达林业改革发展资金情况

1.我省下达林业草原改革发展资金预算情况

根据中央下达资金情况，我省共下达中央财政林业草原改革发展资金181029万元，其中新一轮退耕还林第三次补助5492万元，新一轮退耕还林延长期补助21102.44万元，新一轮退耕还草延长期补助515.56万元，上一轮政策到期退耕还生态林抚育补助3180.53万元，重点县油茶发展补助2016.47万元，造林补助（油茶）3475万元，其他国土绿化84049.4万元，草原生态修复治理37017.6万元，森林有害生物防治11712万元，草原有害生物防治1261万元，森林草原防灭火2579.78万元，林业草原科技推广4213.22万元，林木良种培育补助2130万元，草种繁育补助435万元，林草湿荒普查999万元，森林草原航空消防租机补助经费850万元，资金已全部下达。

2.我省下达林业草原改革发展资金区域绩效目标情况

（1）数量指标：新一轮退耕还林第三次补助面积137300亩，新一轮退耕还林延长期补助面积2110202.7亩，新一轮退耕还草延长期补助面积51555.9亩，上一轮政策到期退耕还生态林抚育面积159.03万亩，油茶新造面积3.95万亩，油茶低产低效林改造面积3.19万亩，造林面积≥29.63万亩，森林质量提升面积≥63.1万亩，草原生态修复治理面积≥218.88万亩，松材线虫病防治面积≥133.6万亩，松材线虫病重点区域防控任务104.5万亩，美国白蛾等其他重大林业有害生物防治任务4万亩次，草原有害生物防治面积454万亩，草种繁育面积≥3000万亩，国家重点林木良种基地和国家林草种质资源库当年任务面积2.2万亩，林草科技推广项目数量56个，全国性林草湿荒综合监测项目样地数量≥2427个，全国性林草湿荒综合监测项目图斑监测数量≥38231个。巡护面积≥10059万亩，飞机飞行时长≥1210.7小时，布防飞机数量≥8架。

（2）质量指标：油茶新造成活率≥85%，低产低效林改造油茶存活率≥90%，油茶良种使用率100%，造林面积合格率≥85%，森林质量提升面积合格率≥85%，草原生态修复治理质量达标率≥85%，森林火灾受害率≤0.09‰，草种繁育面积合格率≥90%，松材线虫病防控目标任务完成率（同林长制考核细则）≥94.5%。护林巡护能力显著提升，实际完成飞行小时数/计划小时数≥80%，布局计划完成率≥95%，有效降低火情早期处置响应时间。

（3）时效指标：油茶新造当期任务完成率≥90%，油茶改造当期任务完成率≥90%，造林当期任务完成率≥85%，森林质量提升当期任务完成率≥85%，草原生态修复治理当期任务完成率≥85%。接到处置指令后响应时间≤2小时。

（4）成本指标：新一轮退耕还林第三次补助标准400元/亩，新一轮退耕还林延长期补助标准100元/亩，新一轮退耕还草延长期补助标准100元/亩，上一轮政策到期的退耕还生态林抚育补助标准20元/亩，油茶新造标准1000元/亩，油茶低产低效林改造标准600元/亩。

（5）社会效益指标：明显提升巡护区森林草原防火巡护能力。

（6）生态效益指标：林业草原有害生物无公害防治成效明显，森林、草原、荒漠生态系统生态效益发挥明显，对地区森林生态系统生态效益发挥明显。明显有利于森林草原资源保护。

（7）可持续影响指标：森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显，对地区油茶产业发展可持续性影响明显。

（8）服务对象满意度指标：项目涉及职工和周边群众满意度≥85%。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

接到中央资金文件后，我省按照工作流程全额将资金分解下达各市（州）及扩权县（市），要求各地严格按照资金管理办法规定，切实加强项目资金管理。截至评价日，中央财政林业草原改革发展资金已执行42423.53万元、执行率23.43%，无被整合资金。2024年下达的前三批资金55637万元，已执行42154.53万元，执行率75.77%，2025年下达的第四批资金125392万元正在有序推进。其中新一轮退耕还林第三次补助执行5396.45万元、执行率98.26%，新一轮退耕还林延长期补助执行20831.68万元、执行率98.72%，新一轮退耕还草延长期补助执行449.22万元、执行率87.13%，上一轮政策到期退耕还生态林抚育补助执行3057.27万元、执行率96.12%，重点县油茶发展补助执行347.25万元、执行率17.22%，造林补助（油茶）执行1534万元、执行率44.14%，其他国土绿化执行269万元、执行率0.32%，森林有害生物防治执行5582.07万元、执行率47.66%，草原有害生物防治执行295.74万元、执行率23.45%，森林草原防灭火执行1202.43万元、执行率46.61%，林业草原科技推广执行1602.36万元、执行率38.03%，林木良种培育补助执行1212.17万元、执行率56.91%，森林草原航空消防租机补助执行643.89万元、执行率75.75%。

（二）资金管理情况分析

1.分配科学性。我省严格按照转移支付管理制度以及《林业改革发展资金管理办法》《四川省林业草原专项资金管理办法》规定的范围和标准分配资金，林业改革资金分配规范、合理。

2.下达及时性。我省按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的要求分解下达资金，2024年中央财政林业草原改革发展资金已全部下达，资金到位率100%。

3.拨付合规性。我省严格按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题，项目支付进度按照实施方案和项目合同支付。

4.使用规范性。为切实规范专项资金使用，印发《四川省林业和草原局关于加强林草项目监管的通知》，进一步规范前期工作、进度管理、质量管理、资金管理、竣工验收、绩效评价、问题整改、责任落实八个关键环节的使用管理。同时，加强项目日常调度工作，及时解决项目资金执行中存在的堵点、难点，确保资金使用规范性。目前，未发现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。

5.执行准确性。我省主动查找预算绩效管理制度建设薄弱环节，制定印发《财政绩效监督“三管三必须”工作流程的通知》《四川省预算绩效评价管理办法》《省级部门第三方机构绩效评价经费管理办法（试行）》等一系列制度文件，建立林草专项资金相关的预算绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、绩效结果应用等预算绩效管理各环节管理机制。

6.预算绩效管理情况。一是绩效目标下达情况。2017年开始，全省林草系统已实现预算绩效目标与预算编制同步申报、审核、批复、公开，2024年度中央林业草原改革发展资金区域绩效目标均全部按照国家或者超出国家指标下达。二是开展绩效监控情况。全省预算项目按要求在预算一体化系统里面开展了自行监控，并下达自行监控处置意见，均在处置期限内按照要求完成相应处置。三是绩效自评开展情况。按照“县级自查、市级抽查、省级核查”的方式，组织全省林草系统全面开展资金稽查和绩效评价工作，2024年全省183个县对2022—2023年中央和省级安排的林业草原项目情况开展了全面自查，涉及资金206.3亿元；市级共抽查26个县，涉及资金19.15亿元；省级对6个县开展重点核查，涉及资金10.52亿元。省林草局组织召开专题整改会议，通报全省绩效评价开展情况，对整改工作不扎实的县开展跟踪督办，限期整改到位。

7.支出责任履行情况。我省对共同财政事权转移支付，按照财政事权和支出责任划分有关规定，安排资金履行本级支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2024年，我省继续支持深入推进大规模国土绿化行动，开展退耕还林还草、草原生态修复治理，增加造林面积、提升森林质量，促进加快油茶发展；强化非国有林保护补偿；加强森林草原防火、林业草原有害生物防治、实施林业草原科技推广和林木良种草种培育等。继续支持开展森林草原航空消防，提升相关地区森林草原防火巡护能力，有效降低火情早期处置响应时间。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况

（1）数量指标完成情况

据统计，2024年完成新一轮退耕还林第三次补助面积135761万亩，新一轮退耕还林延长期补助面积2074118.2万亩，新一轮退耕还草延长期补助面积24925.5万亩，上一轮政策到期退耕还生态林抚育面积153.98万亩，油茶新造面积0.28万亩，油茶低产低效林改造面积0.16万亩，松材线虫病防治面积133.6万亩，松材线虫病重点区域防控任务139.69万亩，美国白蛾等其他重大林业有害生物防治任务4万亩次，国家重点林木良种基地和国家林草种质资源库当年任务面积2.2047万亩，林草科技推广项目56个，全国性林草湿荒综合监测项目样地3409个，全国性林草湿荒综合监测项目图斑监测38231个。巡护面积10059万亩，飞机飞行时长1210.7小时，布防飞机8架。

（2）质量指标完成情况

据统计，2024年全省油茶新造成活率85%，低产低效林改造油茶存活率90%，油茶良种使用率100%，森林火灾受害率0.064‰，松材线虫病防控目标任务完成率（同林长制考核细则）94.51%。护林巡护能力显著提升，实际完成飞行小时数/计划小时数的80.70%，布局计划完成率100%，有效降低火情早期处置响应时间。

（3）时效指标完成情况

据统计，2024年全省油茶新造当期任务完成率7.09%，油茶改造当期任务完成率5.02%。接到处置指令后响应时间2小时。

（4）成本指标完成情况

根据国家资金下达情况，结合我省实际，经统筹，2024年我省新一轮退耕还林第三次补助标准为400元/亩，新一轮退耕还林延长期补助标准为100元/亩，新一轮退耕还草延长期补助标准为100元/亩，上一轮政策到期的退耕还生态林抚育补助标准为20元/亩，油茶新造标准为1000元/亩，油茶低产低效林改造标准为600元/亩。

2.效益指标完成情况

（1）社会效益指标完成情况

据统计，2024年我省明显提升巡护区森林草原防火巡护能力。

（2）生态效益指标完成情况

据统计，2024年我省林业草原有害生物无公害防治成效明显，森林、草原、荒漠生态系统生态效益发挥明显，对地区森林生态系统生态效益发挥明显。明显有利于森林草原资源保护。

（3）可持续影响指标完成情况

通过项目实施，2024年我省森林、草原、荒漠生态系统功能改善可持续影响明显，对地区油茶产业发展可持续性影响明显。

3.满意度指标完成情况

服务对象满意度指标完成情况：据统计，2024年项目涉及职工和周边群众满意度为90%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

本次绩效评价退耕还林还草、草原生态修复、草原有害生物防治、草种繁育、造林、油茶新造及低产低效林改造等项目部分指标尚未完成，主要原因：一是部分退耕还林还草面积检查验收不合格，正在进行补植补造，待验收合格后再兑现资金；农户信息错误等导致打卡失败，待农户信息更正后再兑现。二是甘孜州、阿坝州、凉山州草原生态修复项目实施地为高原高寒地区，施工期短，待冻土期结束后才能开工建设。三是绩效评价时间节点刚好在项目执行期间，该部分项目的绩效目标与实际完成的目标存在偏差。四是第二批资金于2024年底下达我省，目前项目建设正在有序推进。

（二）下一步改进措施

下一步，我局将加大对未完工项目的督促指导，要求各地对未完成的项目倒排工期，加快项目建设进度；对已完成的项目及时组织检查验收，加快资金拨付进度。同时，为用好中央财政转移支付项目资金，充分发挥项目资金效益，我省将进一步加强项目资金管理。一是落实项目通报和投诉举报制度，按月调度项目实施进度，每半年通报一次项目实施情况，压实项目建设单位主体责任、业务部门和地方林草主管部门监管责任。二是选择重点区域重点项目开展明察暗访，进一步解决项目实施过程中出现的问题和困难。三是强化资金稽查和绩效评价。采取省市联动、县级自评、第三方机构参与等方式，建立自评与他评相结合的资金稽查和绩效评价体系。四是提前谋划包装项目，印发项目申报指南，指导地方按需申报项目，做好项目储备工作。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据我省绩效评价工作开展情况以及财政厅相关要求，5月31日前，各级林草主管部门针对绩效自评发现的预算执行率偏离、绩效目标实现程度不高等方面存在的问题，剖析问题原因，制定整改工作方案，细化具体整改举措。6月30日前，各级林草主管部门向同级人大报送绩效自评结果，市（州）、县（市、区）林草主管部门要在门户网站公开《自评表》，省级林草主管部门要在门户网站公开《自评表》和《自评报告》。

五、其他需要说明的问题

无。

附件：2024年中央财政林业改革发展资金区域绩效自评表